Los pros y los contras de los fideicomisos funerarios

El Servicio de Impuestos Internos define un fideicomiso funerario como "un 'fondo de ingresos mancomunados' establecido por una funeraria / cementerio al que una persona transfiere propiedad para cubrir futuros costos de funeral y entierro". Los fideicomisos funerarios permiten a las personas pagar los gastos del funeral por adelantado, y eso puede ahorrarles a los sobrevivientes muchas decisiones difíciles. Algunos hogares de ancianos incluso requieren un fideicomiso funerario como condición de admisión. Sin embargo, si los fideicomisarios no tienen buena reputación, la información no se mantiene actualizada o si Medicaid y las implicaciones fiscales no se consideran, los planificadores financieros advierten que tales fideicomisos pueden, en cambio, traer a las familias en duelo aún más dolor.

¿Qué es un fideicomiso funerario irrevocable?

El fideicomiso funerario es un acuerdo legal entre tres partes. Estos incluyen el consumidor individual que crea el fideicomiso funerario (el fideicomitente, otorgante o fideicomitente), el fideicomisario (el banco, la compañía fiduciaria o la funeraria que administra el fideicomiso funerario) y el beneficiario (la funeraria que se beneficiará del fideicomiso funerario). ).

Hay dos tipos de fideicomisos funerarios: revocables e irrevocables. La diferencia entre ellos es el control. Si establece un fideicomiso funerario irrevocable, entonces transfiere el control de sus activos a la cuenta fiduciaria para que la administre un fideicomisario. No puede revocar el contrato u obtener beneficios hasta que sus beneficiarios reciban los beneficios después de su muerte. Una ventaja es que un fideicomiso funerario irrevocable (o fideicomiso funerario irrevocable) se excluye al contar los activos para determinar si califica para la cobertura de Medicaid, pero debe comprarse dentro de los cinco años posteriores a la solicitud y calificación de los beneficios de Medicaid.

Si establece un fideicomiso revocable para funerales, entonces conserva el control de sus activos y puede realizar cambios en los términos de su contrato, incluida la disolución del contrato y la devolución de la mayor parte de sus fondos prepagos. Sin embargo, los activos incluidos en un fideicomiso revocable tienen un impacto en la calificación para la cobertura de Medicaid.

¿Qué gastos cubre un fideicomiso funerario?

Los funerales pueden ser bastante costosos y, a menudo, son un gasto inesperado para el que las familias en duelo no están preparadas. Un fideicomiso funerario puede ayudar a las familias a pagar estos gastos.

Los gastos pueden incluir:

• Embalsamamiento o cremación
• Un ataúd, una bóveda funeraria o una urna
• Vestimenta y ataúd
• Ropa, maquillaje y peluquería
• Una parcela de enterramiento y una lápida
• Tarifas de cementerio
• Tarifas de visualización, visitas y servicio funerario
• Cargos por servicio para el director de la funeraria y el personal
• Tarifas para clérigos y músicos
• Transporte (coche fúnebre / limusinas)
• Tarifas de obituario y certificado de defunción
• El costo de los artículos de papelería y las flores.

Cosas a considerar sobre los fideicomisos funerarios prepagos

Primero, deberá decidir entre un fideicomiso irrevocable o revocable. Determine si la compra de uno u otro afectará su elegibilidad para Medicaid y / o su elegibilidad para el seguro social. Establecer un fideicomiso funerario antes de solicitar Medicaid puede ser prudente, al igual que conocer el límite de activos de Medicaid en su estado. Si no está seguro sobre el proceso, puede ser útil hablar con un asesor financiero.

Antes de decidirse por un fideicomiso funerario prepago, considere que existen algunas ventajas y desventajas.

Beneficios de los fideicomisos funerarios

Los fideicomisos funerarios pueden ser beneficiosos de varias maneras y conocer los beneficios puede ayudarlo a tomar una decisión informada.

Opciones de ejecutor

Un fideicomiso funerario permite que cualquier familiar, otra persona, entidad o funeraria (no solo miembros de la familia inmediata) se encargue de los arreglos funerarios, si es necesario.

Un regalo para los miembros de la familia.

Un fideicomiso funerario puede ser un regalo final para su familia. Los miembros de la familia en duelo a menudo tienen dificultades para tomar decisiones durante un momento tan emocional. Con frecuencia, es útil y se agradece que se hagan los arreglos necesarios. No solo salva a los miembros de su familia del agotamiento mental, sino que también puede ahorrar dinero porque los gastos se pagan por adelantado a la tarifa actual en lugar de la tarifa en el momento de la muerte. Por último, un fideicomiso funerario también es un regalo financiero, porque ayuda a los miembros de la familia con gastos funerarios inesperados y costosos que, de otro modo, habrían tenido que pagar de su bolsillo. Esto puede brindarle a usted y a los miembros de su familia tranquilidad, sabiendo que los gastos están pagados por adelantado y los arreglos ya están planeados.

Jeanni Harrison, planificadora financiera certificada en Harrison-de Charon Wealth Advisory Group en San Diego, dice que inicialmente se mostró escéptica sobre la decisión de su madre de pagar los arreglos del funeral por adelantado. Pero cuando su madre falleció inesperadamente, la tranquilidad que le brindó no tuvo precio.

“Probablemente fue uno de los mejores regalos que me dio mi madre”, dice Harrison. “Ella tomó las decisiones necesarias por adelantado: ser incinerada, el tipo de urna que quería para las cenizas, etc. Todo lo que tenía que hacer era decirle al hospital a qué depósito de cadáveres llamar. Se encargaron de todo."

Cuando no se han hecho arreglos, dice Harrison, "a veces hay una tendencia por parte de los mortuorios a jugar con la culpa del sobreviviente para aumentar el gasto".

Desventajas de los fideicomisos funerarios

Si bien los fideicomisos funerarios pueden ser una bendición para los miembros de la familia, existen inconvenientes que debe conocer antes de continuar.

Potencial de abuso

Si se compra un fideicomiso funerario de una funeraria privada y esa funeraria entra en quiebra o administra mal los fondos, el dinero gastado en necesidades funerarias prepagadas se puede perder irremediablemente. Además, los fideicomisos funerarios a menudo no se transfieren de un estado a otro. Si compra un fideicomiso funerario en un estado pero vive en otro estado cuando muere, es posible que los fondos no se transfieran entre las funerarias.

Angie Grillo, planificadora financiera certificada de South County Financial Planning en Laguna Niguel, California, dice que su experiencia fue todo menos pacífica. Aunque su abuela les había asegurado a los miembros de la familia que “todo estaba arreglado”, las circunstancias eran más complicadas de lo que probablemente esperaba.

“Ni siquiera sabíamos que tenía un fideicomiso funerario hasta que encontramos el estado de cuenta en sus papeles”, dice Grillo. "Ella vivía en Florida, pero el fideicomiso se había escrito mientras vivía en Wisconsin, y el fideicomisario y beneficiario era una funeraria en Wisconsin".

La empresa de Florida se negó a aceptar el pago del fideicomiso funerario y la funeraria de Wisconsin se negó a entregar fondos. Siguieron meses de llamadas telefónicas, papeleo y una creciente frustración, agravada por el hecho de que una tía que tenía el poder de la abuela de Grillo había muerto antes que ella. Finalmente, la funeraria de Wisconsin entregó los fondos al poder sucesor, el tío de Grillo, que no era el albacea de la herencia.

Implicaciones fiscales y de Medicaid

Las implicaciones fiscales y de Medicaid deben tenerse en cuenta al abrir un fideicomiso funerario.

Si bien un fideicomiso irrevocable no afecta la elegibilidad para Medicaid ya que los activos incluidos no se cuentan como parte del proceso de calificación, un fideicomiso revocable para funeral puede afectar su elegibilidad para Medicaid y está sujeto a las reglas de reducción de gastos de Medicaid.

En términos de impuestos, en la mayoría de los estados, los ingresos por intereses de una cuenta fiduciaria funeraria están sujetos a impuestos y deben declararse en sus declaraciones de impuestos sobre la renta.

No es un producto común

Los fideicomisos funerarios son tan poco utilizados por los planificadores profesionales que la información sobre ellos a menudo no se incluye en el trabajo del curso para la certificación, según Marilyn Capelli Dimitroff, CFP de Capelli Financial Services y ex presidenta inmediata del Certified Financial Planner Board of Standards, un organismo certificador independiente para la profesión de planificación financiera.

"Como asesores financieros", dice Dimitroff, "tendemos a incluir los gastos funerarios como parte de la planificación general en lugar de establecer un fideicomiso específico".

Cómo establecer un fideicomiso funerario

La creación de un fideicomiso funerario requiere que el consumidor tome precauciones razonables y comprenda el proceso.

• Sepa quién puede establecer un fideicomiso funerario: cualquier adulto competente de 99 años o menos y mayor de edad puede establecer un fideicomiso. Los miembros de la familia pueden abrir un fideicomiso para miembros de la familia inmediata, como padres, hermanos, cónyuges, hijos o hijastros.
• Elija un proveedor de funerarias de buena reputación: consulte las reseñas en línea o las recomendaciones de boca en boca para encontrar el mejor proveedor de funerarias con buena reputación. Los fideicomisos funerarios también se venden a través de compañías de seguros, en cuyo caso generalmente se financian con seguros de vida entera de prima única.
• Determine cuánto costará su funeral: Verifique las limitaciones de costo del funeral establecidas por su estado.
• Compare varios métodos para financiar un fideicomiso de funeral prepago: Se puede utilizar efectivo, bonos de ahorro, CD, planes de pago o seguro de gastos finales (seguro de vida de entierro) para financiar un fideicomiso prepago.
• Considere la posibilidad de consultar a un abogado: un abogado para personas de la tercera edad puede ayudar a los consumidores a comprender los requisitos legales y fiscales relacionados con los fideicomisos funerarios.
• Confirme que los fondos del fideicomiso se aceptarán como pago: si la funeraria que eligió no acepta los fondos del fideicomiso como pago por los servicios, su familia podría quedar confundida y frustrada después de su muerte.
• Investigue las regulaciones de reubicación: antes de abrir su fideicomiso funerario, confirme que si se muda a través de las fronteras estatales, el fideicomiso se puede cambiar al nuevo estado. Si se muda, asegúrese de cambiar el fideicomisario y el beneficiario a la nueva funeraria que utilizará.
• Asegúrese de que los miembros de la familia conozcan sus planes: proporcione a su albacea y a todos sus herederos una copia del fideicomiso, así como la información de contacto de la funeraria y del beneficiario, si son diferentes.
• Nombrar un fideicomisario independiente: esta persona auditará la factura del funeral para verificar que sea razonable y pagará cualquier exceso a la familia.

Alternativas a los fideicomisos funerarios

Aunque los fideicomisos funerarios pueden ser útiles, existen alternativas que se pueden considerar.

Cuenta pagadera en caso de fallecimiento

El dinero se puede invertir en una cuenta bancaria o de una cooperativa de crédito con el fin de cubrir los gastos del funeral. El titular de la cuenta puede nombrar al menos un beneficiario (y un fideicomisario). Usted conserva el control y puede retirar fondos mientras esté vivo, pero los beneficiarios pueden reclamar y retirar fondos para los gastos del funeral después de su muerte.

Seguro de gastos finales o seguro de entierro

Se puede comprar un seguro de $ 5,000 a $ 30,000 de una compañía de seguros para cubrir los gastos del funeral. Los beneficiarios pueden usar el dinero para pagar los gastos del funeral y otros gastos finales de la vida, como una deuda médica. La comparación de cotizaciones de varias empresas diferentes puede ayudarlo a encontrar una póliza que se adapte a sus necesidades.

Cuenta de ahorros

Otra alternativa es abrir una cuenta de ahorros destinada a los gastos funerarios. Puede depositar fondos para ahorrar lo suficiente para cubrir los gastos funerarios, bienes y servicios funerarios. Los fondos adicionales pueden ayudar a su familia a pagar gastos adicionales e inesperados y a tener en cuenta la inflación. Es posible que desee considerar designar un beneficiario que pueda retirar el dinero de inmediato para financiar su funeral.