¿Qué es un plan de dividendos de compensación para trabajadores?
Un plan de dividendos de compensación para trabajadores, también conocido como plan participativo de compensación para trabajadores, es una política que permite a los empleadores participar en las ganancias obtenidas por sus aseguradoras. En esencia, los planes de dividendos recompensan a los empleadores por tener menos reclamaciones. Muchos empleadores eligen planes de dividendos para ahorrar en el seguro de compensación para trabajadores.
Cómo funcionan los planes de dividendos de compensación para trabajadores
En cuanto al seguro, un plan de dividendos de compensación para trabajadores funciona como cualquier otra póliza de compensación para trabajadores . El propietario de un negocio compra una póliza y paga la prima, y la aseguradora cubre los gastos médicos y la pérdida de salario de los trabajadores lesionados.
Lo que hace que un plan participante de compensación de trabajadores sea diferente es que los asegurados pueden recibir un dividendo. Básicamente, el proceso es el mismo. El dueño de la empresa compra una póliza de compensación para trabajadores de una aseguradora que ofrece planes de dividendos y paga la prima. Cuando la póliza expira, la aseguradora audita la póliza como lo haría con una póliza regular de compensación de trabajadores. Parte de esta auditoría es una evaluación del índice de siniestralidad de la póliza. El propietario de la empresa debe tener un buen índice de siniestralidad para poder recibir un dividendo. Una vez que la aseguradora determina que la póliza fue rentable y su junta directiva aprueba un dividendo, envía un dividendo al propietario de la empresa. Esto puede tardar hasta seis meses después de la fecha de vencimiento de la póliza.
Índice de pérdidas: en su forma más básica, un índice de pérdidas es la forma en que una compañía de seguros mide la rentabilidad de una póliza. Los transportistas determinan el índice de siniestralidad sumando todos los reclamos y dividiendo el total por la prima pagada.
Requisitos para los planes de dividendos de compensación para trabajadores
La legislatura de cada estado y el departamento de seguros controlan cómo funcionan los planes de dividendos, pero los empleadores generalmente tienen que cumplir con ciertos requisitos para comprar una póliza y recibir el dividendo. Si bien las reglas varían según el estado y la aseguradora, hay varias calificaciones que una empresa generalmente debe cumplir. Los requisitos de elegibilidad más comunes incluyen:
- La póliza debe permanecer por debajo de un índice máximo de pérdidas, generalmente por debajo del 50%.
- La póliza debe permanecer en vigor durante todo el año de la póliza.
- El empleador debe pagar la prima de manera oportuna y estar al día cuando vence el dividendo.
- La prima devengada del empleador alcanza una cantidad mínima.
Prima devengada : cuando una prima se paga por primera vez, a menudo en su totalidad al inicio de la póliza, se considera no devengada. Una vez que la aseguradora cumple con su obligación contractual de cubrir las pérdidas enumeradas en la póliza, como una vez que expira la póliza, la prima no devengada se convierte en prima devengada.
Tipos de planes participantes de compensación para trabajadores
La mayoría de los planes de dividendos de compensación para trabajadores tienen una de tres estructuras de pago. Es importante tener en cuenta que no todas las compañías de seguros ofrecen planes de dividendos, y las que los ofrecen no garantizan dividendos. El pago de dividendos depende estrictamente del cumplimiento de los parámetros de elegibilidad y la rentabilidad general del proveedor.
Plano
Un dividendo fijo paga un porcentaje definido de la prima total durante el período de la póliza, independientemente del tipo de pérdidas que ocurran. Por ejemplo, si la prima es de $ 10,000 para el período de la póliza con un dividendo fijo del 4%, el propietario de la empresa recibe $ 400 independientemente de las pérdidas durante ese período.
Variable
Esto también se denomina estructura de dividendos de escala móvil. Se basa en las pérdidas en las que incurre el asegurado durante el plazo de la póliza. En términos generales, una prima más alta y un índice de siniestralidad más bajo se traducen en un dividendo más alto. Por ejemplo, si su prima es de $ 10,000 y su índice de siniestralidad es inferior al 10%, entonces su dividendo podría ser del 5% o $ 500. Un índice de pérdidas del 50% podría reducir su dividendo a solo un 2%, o $ 200.
Sin embargo, recuerde que el monto de la prima pagada también influye en su dividendo. Entonces, si su prima es de $ 20,000, su dividendo podría ser del 12% con un índice de pérdidas bajo o del 3% para uno más alto. Los detalles dependen de cómo su aseguradora estructura su plan.
Combinación
La estructura de dividendos combinada utiliza elementos tanto de la estructura plana como de la variable. Debe cumplir con un índice de pérdidas; de lo contrario, perderá la elegibilidad para dividendos, pero también será recompensado por menos pérdidas.
Los problemas con los planes de dividendos
Hay algunas cosas a tener en cuenta al considerar un plan de dividendos. En primer lugar, no todas las compañías de seguros los tienen, por lo que es posible que deba hacer muchas compras para encontrar una compañía que ofrezca uno en su estado. Además, una vez que encuentre uno, debe revisar el historial de dividendos del operador para comprender los pagos. No puede confiar completamente en el desempeño pasado, pero puede tener una idea de qué esperar.
En segundo lugar, las compañías de seguros no pueden garantizar dividendos porque son una participación en las ganancias. Cualquier cantidad de eventos fuera de su control puede hacer que su aseguradora retenga pagos, incluido un aumento severo en las reclamaciones o una caída en la cartera de inversiones de la aseguradora. Además, los pagos están autorizados por la junta directiva de la aseguradora. Si la junta no está satisfecha con el desempeño financiero de la aerolínea, puede vetar el dividendo.
Cómo aumentar su dividendo
La razón por la que a las compañías de seguros les gustan los planes de dividendos es porque incentiva a las pequeñas empresas a implementar estándares de seguridad que reducen la probabilidad de reclamos. Si bien los empleadores no pueden controlar todas las lesiones que ocurren, pueden controlar la seguridad general del entorno laboral. Al reducir las reclamaciones, los empleadores mejoran sus índices de pérdidas y, en última instancia, aumentan su posible pago de dividendos.
Alternativas a los planes de dividendos de compensación para trabajadores
Los dueños de negocios tienen dos alternativas a un plan de dividendos de compensación para trabajadores que, en última instancia, tienen el mismo propósito. El primero es el plan retro que analiza retroactivamente su póliza para determinar si cumple con un índice de pérdidas bajo. Si lo hace, sus primas en el futuro pueden reducirse. No recibe dividendos, pero paga menos por el seguro.
La otra alternativa es un grupo de seguridad. Esto agrupa a empleadores que son similares en industria, tamaño e historial de pérdidas. Las primas se agrupan con una evaluación agregada que determina si el grupo en su conjunto tuvo una experiencia de pérdida favorable. Si lo hizo, todo el grupo es elegible para un dividendo. El problema con un grupo de seguridad es que una empresa puede no tener pérdidas y aún no ser elegible para un dividendo debido a otros miembros del grupo.
Conclusión
Los planes de dividendos de compensación para trabajadores permiten que una empresa participe en las ganancias de su compañía de seguros si puede mantener bajos los reclamos. Cuando los índices de pérdidas están por debajo de un umbral establecido para el período de la póliza, la compañía de seguros envía a la compañía un dividendo al completar una auditoría de póliza. Si bien los dividendos no están garantizados, este tipo de planes son una excelente manera de incentivar a los dueños de negocios a crear mejores programas de seguridad comercial.