¿El seguro de vivienda es deducible de impuestos?
Cada año, en la temporada de impuestos, muchos propietarios se preguntan si pueden deducir los gastos del seguro de propietarios de sus obligaciones tributarias. En general, el seguro para propietarios de viviendas y las primas asociadas no son deducibles de impuestos, incluso si los pagos de sus primas están incluidos en su hipoteca. Según el Servicio de Impuestos Internos (IRS), el seguro de propietarios de viviendas no se considera un gasto deducible.
Si bien la mayoría de los propietarios no podrán detallar los pagos de su seguro en su declaración de impuestos, existen algunos casos especiales en los que esto puede ser posible. Por ejemplo, las pequeñas empresas que se quedan sin casa pueden ser elegibles para deducir los gastos del seguro. Sin embargo, incluso en estas circunstancias especiales, deberá cumplir con requisitos específicos para poder deducir los gastos de seguro de su declaración de impuestos.
¿Qué es una deducción de impuestos?
Se aplica una deducción fiscal a la declaración de impuestos de una persona u organización para reducir sus ingresos imponibles. Estas deducciones generalmente están disponibles si la persona u organización tiene gastos calificados durante todo el año. Al preparar su declaración de impuestos, las personas con gastos calificados pueden optar por realizar una deducción estándar o detallar las deducciones. Si la persona u organización opta por detallar las deducciones, las deducciones solo se toman por los montos que superan el límite de deducción estándar.
Según el IRS, los siguientes gastos califican para deducciones detalladas :
- Gastos de atención médica, incluidas facturas médicas, dentales y de medicamentos recetados
- Gastos de oficina en casa y relacionados con el trabajo
- Intereses hipotecarios
- Impuestos de propiedad
Si bien algunas circunstancias especiales pueden permitir deducciones del seguro de vivienda en la declaración de impuestos de una persona cuando se consideran gastos relacionados con el trabajo, el IRS generalmente no considera el seguro de vivienda como una deducción calificada.
¿Existen deducciones de impuestos sobre la vivienda para propietarios de pequeñas empresas?
Los propietarios de pequeñas empresas son una de las dos entidades calificadas que pueden deducir el seguro de propietarios de viviendas de sus declaraciones de impuestos. Sin embargo, solo ciertas pequeñas empresas califican y existen límites en la cantidad de seguro de propietario que se puede deducir.
Por ejemplo, si administra una pequeña empresa de marketing de contenido desde su hogar, su póliza de seguro de propietario de vivienda puede cubrir hasta unos pocos miles de dólares para protegerla. Si este es el caso, es posible que pueda deducir los pies cuadrados de espacio de oficina utilizado para su negocio desde casa como el porcentaje del total de pies cuadrados de la casa. Ese porcentaje luego se aplica a la prima de su seguro de propietario de vivienda, lo que resulta en el monto de la deducción de impuestos.
Las empresas deben ser bastante pequeñas para calificar para una deducción de impuestos del seguro de propietarios de viviendas. Es posible que las empresas más grandes, como una peluquería o un servicio de guardería, no estén cubiertas por su póliza de seguro de propietario de vivienda y, en su lugar, requerirán que obtenga una póliza de seguro comercial. El IRS no considera estas pólizas como gastos deducibles.
¿Existen deducibles de impuestos para los propietarios?
La otra entidad que califica para las deducciones fiscales del seguro de vivienda son los propietarios. Si recibe ingresos por alquiler de su casa, es posible que pueda deducir una parte de su póliza de seguro de propietario en su declaración de impuestos por el área de la casa que se utiliza como alquiler.
Aquí se aplican las mismas reglas que para las oficinas en el hogar: tome los pies cuadrados utilizados como espacio de alquiler y divídalos por el total de pies cuadrados de su hogar. Aplique ese porcentaje a su prima para encontrar las deducciones calificadas totales para su póliza de seguro para propietarios de vivienda.
Si posee y alquila varias propiedades y las propiedades solo se utilizan como fuente de ingresos por alquiler, es posible que pueda deducir el monto total del seguro de propietario de su declaración de impuestos. Siempre consulte con un Contador Público Autorizado (CPA) para saber si su seguro de propietario de vivienda es deducible de impuestos para sus circunstancias específicas.
Preguntas frecuentes
¿Puedo deducir las primas del seguro hipotecario de mi declaración de impuestos?
El seguro hipotecario y el seguro para propietarios de viviendas son cosas diferentes. Si bien el seguro para propietarios de vivienda protege su propiedad, el seguro hipotecario lo protege a usted en caso de que no pueda hacer los pagos de la hipoteca. Las primas del seguro hipotecario pueden deducirse tanto de su vivienda personal como de las propiedades de alquiler; sin embargo, se aplican restricciones de ingresos.
¿Puedo deducir pérdidas por reclamaciones de seguros que mi proveedor no cubre totalmente?
Si ha experimentado una pérdida en su casa y su compañía de seguros niega su reclamo, es posible que no se le acaben las opciones: es posible que pueda deducir los gastos como una pérdida por hecho fortuito en su declaración de impuestos. Sin embargo, esta deducción solo está disponible si la pérdida de propiedad ocurrió en un área de desastre declarada por el gobierno federal.
¿Qué deducciones fiscales están disponibles para los afectados por la pandemia COVID-19?
Desafortunadamente, no hay beneficios fiscales disponibles para quienes trabajan desde casa debido a la pandemia de COVID-19. Sin embargo, si tiene una pequeña o mediana empresa, es posible que pueda calificar para ciertos beneficios fiscales para las empresas , como la licencia pagada para los trabajadores.